ファクタリングとは
ファクタリングは、企業が売掛金（未回収の請求書）をファクタリング会社に売却することで、即座に現金を手に入れる方法です。企業は売掛金の支払いを待つことなく、資金調達やキャッシュフローの改善を図ることができます。
ファクタリングの仕組み
ファクタリングの仕組みは以下の通りです。
- 企業がファクタリング会社に売掛金を売却する。
- ファクタリング会社が売掛金の一部（通常は一定割合）を即座に企業に支払う。
- ファクタリング会社が売掛金の回収を担当し、回収された金額から手数料を差し引いた残額を企業に支払う。
ファクタリングの利点
ファクタリングには以下のような利点があります。
- 即座に現金を手に入れることができるため、資金繰りの改善が可能。
- 売掛金の回収リスクをファクタリング会社が負担するため、企業のリスクが軽減される。
- 信用力の低い企業や新興企業でも利用可能。
ファクタリングのデメリット
ファクタリングには以下のようなデメリットも考えられます。
- 手数料や利息などのコストが発生する。
- ファクタリングを利用することで企業の顧客に信用を失う可能性がある。
- 売掛金の一部を手数料として支払うため、実際に得られる資金は売掛金の額よりも少なくなる。
資金調達の方法
企業が資金調達を行う方法は様々ですが、主な方法としては以下が挙げられます。
- 株式発行
- 債券発行
- ローン
- リース・ファイナンス
- ファクタリング
ファクタリングとローンの比較
ファクタリングとローンの違いは以下のようになります。
- ファクタリングは売掛金を担保に現金を得る方法であり、ローンは資産を担保に借入れる方法。
- ファクタリングでは回収リスクをファクタリング会社が負担するが、ローンでは企業が全額を返済する責任がある。
- ファクタリングは売掛金の額に応じて融資限度額が決まるが、ローンは融資限度額が定められている。
